电子汇业务系统业务处理手册_pdf30

日常业务处理
前台业务处理
前台柜员接收客户的原始凭证，审核要素无误后，根据业务种类分
别提交各项交易; 对于内部款项划拨, 应根据相关部门提供的内部款项
划拨指令。
1、 汇出汇款
经办员根据客户填写的汇款申请书，提交“8520汇出汇款”交易，
应在摘要栏内注明“汇款”，交易成功后，打印汇款申请书，系统自动
记账，会计分录为：
（借）活期存款科目-客户账
（贷）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报
2、 解付汇票
解付行根据客户提供的汇票第二、三联, 经审核要素无误后，
提交“8513解付银行汇票”交易，经办员应在摘要栏内注明所解付的
“汇票号码”，在部分解付时，还应注明“部分解付”的字样。交易成
功后系统自动记账，打印进账单（或送款单），作为贷方传票，会计分
录为：